个人账户养老金怎么算?
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楼主您好,个人账户养老金怎么计算?我们养老金的组成部分,它实际上一共是有两部分组成,一部分是个人基础养老金部分,另外一部分是个人账户养老金,当然个人基础养老金占比养老金总额的,大约是70%左右,那么还有一部分个人账户养老金大约占比是30%左右,所以说个人账户养老金这一部分也是非常重要的。
个人账户养老金主要是取决于两个条件来决定,第1个条件是你个人账户当中的余额,那么个人账户当中的余额是来源于,你交费的这个个人的8%全额进入到你个人账户当中。作为企业的在职员工,我们都知道。我们个人每个月都需要承担8%养老保险的交费,那么个人所承担的这8%的养老保险的交费是全部进入到个人账户当中去了。
所以说这一部分钱就是我们个人账户当中的余额,那么你缴费年限越长,缴费指数越高,实际上进入个人账户当中的费用,相应的也就会更多一些,还有一个条件,就是我们的退休年龄,因为不同的退休年龄所对应的***月数是不相同的,退休年龄越晚,那么我们的***月数越小,所以说个人账户养老金获得的也就越多。最后拿个人账户的余额除以计发月数,得到的就是我们个人账户养老金。
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大家好,我是社保专家思之想之,个人账户养老金该怎么算呢?
其实计算方法非常简单,个人账户养老金=个人账户储蓄额÷个人账户养老金计发月数。
个人账户储蓄额,就是你养老金个人账户里,到退休时一共有多少钱。其中,在职职工缴费8%进入到个人账户,灵活就业参保人员缴费比例20%,其中8%进入到个人账户。
个人账户养老金计发月数是国家根据平均预期寿命等因素来规定的,其中,60岁退休所对应的计发月数是139个月,55岁退休对应的计发月数是170个月,50岁退休对应的是195个月。
我们举个例子,***设企业职工,你的养老保险每月缴费500元,退休年龄60岁,一直缴费20年的话,那么,个人账户的储蓄额在不计算利息的情况下可以达到500×12×20=12万元。
所以,个人账户养老金等于12万元÷139个月=863元。
再来看灵活就业人员参保,缴费比例20%,其中8%入到个人账户,也就意味着个人缴费的40%是进入到个人账户的。
***设灵活就业人员每月缴费500元,其中进入到个人账户的是200元,那么,如果说缴费20年60岁退休的话,个人账户养老金等于=200×12×20÷139=345元。
可见,根据个人账户养老金的计发公式,影响个人账户养老金多少的因素就是你的个人缴费水平,还有你的退休年龄。
总体来说,个人缴费越高,退休年龄越晚,那么个人账户养老金就越高,也就是多缴多得,晚退多得。
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参加城镇职工基本养老保险,缴纳的养老保险费有一部分进入统筹账户,一部分计入个人账户。于此相对应,参保人将来退休后领取养老金也至少有两部分组成,一部分是基础养老金,另一部分是个人账户养老金。
个人账户养老金的计算公式为:
个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。
一,个人账户储存额。
养老保险缴费计入个人账户的本金,每年会产生规定的利息,本金和利息之和就是个人账户储存额。
关于个人账户记账利率。《社会保险法》的规定是:不得低于银行定期存款利率。2017年4月13日,《统一和规范职工养老保险个人账户记账利率办法》出台,进一步明确:
记账利率应主要考虑职工工资增长和基金平衡状况等因素研究确定,并通过合理的系数进行调整。记账利率不得低于银行定期存款利率。
2016~2018年,个人账户记账利率由人社部和财政部统一发布,分别为8.31%、7.12%和8.29%。
二,计发月数
计发月数实际上对应于参保人退休时的余命,即领取养老金的***时间。退休年龄越大,基于人均预期寿命,领取养老金的理论时间越短,所以计发月数越少、个人账户养老金越高。
国家对于计发月数的规定见下表。
在实践中比较常用的计发月数有,50岁退休计发月数195个月,55岁退休170个月,60岁退休139个月。
下面举个例子,演示一下个人账户养老金的计算过程。
某灵活就业参保人,2004~2018年按照社平工资100%的基数参保缴费,15年一共缴费100918元,其中60551元进入统筹账户、40367元计入个人账户。
则参保人2019年满60岁退休,其基本养老金每月为1280元。
退休基本养老金这1280元,是由基础养老金860元和个人账户养老金420元组成的。其中的个人账户养老金,是根据公式由个人账户储存额除以计发月数得到的。
这个例子中,个人账户储存额是由参保缴费计入个人账户的本金40367元和对应的利息18081元组成,一共为58448元。对应60岁退休的计发月数,查上表为139个月。所以:
个人账户养老金=58448÷139=420元。